目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能、职责
二、部门机构设置及预算单位构成情况
三、2024年度部门主要工作任务及目标
第二部分 2024年度部门预算情况说明
一、收支预算总体情况说明
二、收入预算情况说明
三、支出预算情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出预算情况说明
六、一般公共预算基本支出预算情况说明
七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明
八、政府性基金预算支出预算情况说明
九、国有资本经营预算支出预算情况说明
十、项目支出预算情况说明
十一、机构运行经费支出预算情况说明
十二、政府采购支出预算情况说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、项目绩效目标情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 预算公开联系方式及信息反馈渠道
第五部分2024年度部门预算表
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、国有资本经营预算支出表
十、项目支出表
十一、项目绩效目标表
十二、政府采购预算表
第一部分 部门概况
一、主要职能职责
鄂尔多斯市财政局贯彻党中央关于财政工作的方针政策，落实自治区党委、市委相关决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：
（1）拟订全市财政发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与旗区，政府与企业的分配政策和办法，完善鼓励公益事业发展的财政政策。推进鄂尔多斯市财政管理体制改革。
（2）拟订全市财政、财务、会计管理的相关规范性文件，并监督执行。
（3）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。办理市与自治区财政、旗区财政年终结算事宜。
（4）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。拟订彩票管理的有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
（5）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务。拟订政府财务报告编制办法并组织实施。组织落实政府采购制度并监督管理。
（6）贯彻执行国家关于政府国内债务管理的政策和自治区政府性债务管理制度办法。依法拟订全市政府性债务管理相关制度。负责政府性债务风险管控、限额管理。负责统一管理政府外债相关工作。
（7）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责，建立国有金融资本报告制度。拟订财政与金融协调配合相关政策，负责政府和社会资本合作管理工作。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，按规定管理市本级行政事业单位国有资产。
（8）负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。组织实施国有资本经营预算制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。
（9）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
（10）负责办理和监督市财政的经济发展支出以及中央、自治区和市本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全市基本建设投资的有关政策，拟定基本建设财务制度。
（11）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督会计师事务所业务。
（12）负责监督检查财税法律法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责组织实施预算绩效管理相关工作。督导和规范内部控制，提出加强财政管理的政策和建议。
（13）完成市委、市人民政府交办的其他任务。
二、部门机构设置及预算单位构成情况
1．根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室、综合研究室、条法税政科、预算科、国库科、债务管理科、行政科、政法科、教育体育科、科技文化科、经济建设科、经济贸易科、自然资源和生态环境科、农牧科、社会保障科、金融外经科、资产管理科、工业能源科、会计科、绩效管理和监督科、政府采购科和机关党委。与去年相比，内设机构数量无变化。下属单位包括：鄂尔多斯市财政局（本级）、鄂尔多斯市财政局综合保障中心、鄂尔多斯市财政国库收付中心、鄂尔多斯市财政预算编审中心、鄂尔多斯市国有金融资本运营保障中心、鄂尔多斯市行政国有资产监测中心、鄂尔多斯市财源建设评价中心、鄂尔多斯市民生保障中心、鄂尔多斯市财政绩效评价中心、鄂尔多斯市政府债务风险防控中心。其中，鄂尔多斯市财政局（本级）和鄂尔多斯市财政局综合保障中心独立核算，其余下属单位均并入鄂尔多斯市财政局（本级）统一核算。
2．从预算单位构成看，纳入本部门2024年部门汇总预算编制范围的预算单位共计2家，具体包括：鄂尔多斯市财政局（本级）和鄂尔多斯市财政局综合保障中心。详细情况见表：
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序号 |
单位名称 |
单位性质 |
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1 |
鄂尔多斯市财政局（本级） |
财政拨款的行政单位 |
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2 |
鄂尔多斯市财政局综合保障中心 |
公益一类事业单位 |
三、2024年度部门主要工作任务及目标
2024年，市财政局将在市委、市政府的坚强领导下，深入学习贯彻落实党的二十大精神、《国务院关于推动内蒙古高质量发展奋力书写中国式现代化新篇章的意见》精神，充分发挥财政职能，抢抓重大利好机遇，以“三个四”工作任务为抓手全力办好“两件大事”，助推各项重大任务、惠民实事在各个领域落地见效。一是促进经济财政良好运行；二是全面防范化解财政风险；三是保障重大任务高效落实；四是对标先进持续提升理财品质；五是推动党的建设与财政业务深度融合。
第二部分 2024年度部门预算情况说明
一、收支预算总体情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度收入、支出预算总计4978.84万元，与上年相比收、支预算总计各减少335.94万元，减少6.32%。其中：
（一）收入预算总计4978.84万元。包括：
1．本年收入合计4919.84万元。
（1）一般公共预算拨款收入4874.84万元，与上年相比减少103.52万元，减少2.08%。主要原因是2024年预算时，人员类经费上浮比例从10%下降到5%，人员经费收入预算较上年减少。
（2）政府性基金预算拨款收入0.00万元，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是不存在此项内容。
（3）国有资本经营预算拨款收入0.00万元，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是不存在此项内容。
（4）财政专户管理资金收入0.00万元，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是不存在此项内容。
（5）事业收入0.00万元，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是不存在此项内容。
（6）事业单位经营收入0.00万元，与上年相比增加0.00 万元，增长0.00%。主要原因是不存在此项内容。
（7）上级补助收入0.00万元，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是不存在此项内容。
（8）附属单位上缴收入0.00万元，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是不存在此项内容。
（9）其他收入45.00万元，与上年相比增加45.00万元，增长100.00%。主要原因是自治区注册会计师协会每年转入注册会计师考务费，以前年度未做该项目预算，为2024年新增项目。2024年预计转入金额及以前年度结转金额合计约45.00万元。
2．上年结转结余59.00万元。与上年相比减少277.42万元，减少82.46%。主要原因是我部门减少对2023年部门预算项目的结转，2023年底仅结转2023年自治区下达的专项资金。
（二）支出预算总计4978.84万元。包括：
1．本年支出合计4978.84万元。
（1）一般公共服务（类）支出4148.56万元，主要用于财政事务中的行政运行、事业运行、一般行政管理事务、信息化建设、财政委托业务支出和其他财政事务支出，保障我部门正常运转，高效履职。与上年相比减少314.40万元，减少7.04%。主要原因一是2024年预算时将人员工资类经费上浮由10%降为5%，导致行政运行和事业运行类预算数大幅减少；二是我部门减少对2023年部门预算项目的结转，2023年底仅结转2023年自治区下达的专项资金，因此，其他财政事务支出类预算数大幅减少。
（2）社会保障和就业支出（类）支出472.67万元，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险、职业年金、残疾人就业保障金等其他社会保障和就业支出及发放退休人员工资。与上年相比减少5.57万元，减少1.16%。主要原因一是2024年预算时将社保经费预算从上浮10.00%下降到5.00%；二是退休人员经费预算从上浮10.00%下降到0.00%。
（3）卫生健康支出（类）支出126.57万元，主要用于缴纳在职职工医疗保险。与上年比较减少1.39万元，减少1.09%。主要原因是2024年预算时按照财政要求，将医保经费预算从上浮10%下降到5%。
（4）住房保障支出（类）231.04万元，主要用于缴纳职工住房公积金。与上年比较减少14.59万元，减少5.94%。主要原因是2024年预算时按照财政要求，将住房公积金经费预算从上浮10%下降到5%。
2．年终结转结余0.00万元，主要原因是不存在此项内容。
二、收入预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度收入预算总计4978.84万元，包括本年收入4919.84万元，上年结转结余59.00万元。其中：
本年一般公共预算收入4874.84万元，占97.91%；
本年政府性基金预算收入0.00万元，占0.00%；
本年国有资本经营预算收入0.00万元，占0.00%；
本年财政专户管理资金0.00万元，占0.00%；
本年事业收入0.00万元，占0.00%；
本年事业单位经营收入0.00万元，占0.00%；
本年上级补助收入0.00万元，占0.00%；
本年附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；
本年其他收入45.00万元，占0.90%；
上年结转结余的一般公共预算收入59.00万元，占1.19%；
上年结转结余的政府性基金预算收入0.00万元，占0.00%；
上年结转结余的国有资本经营预算收入0.00万元，占0.00%；
上年结转结余的财政专户管理资金0.00万元，占0.00%；
上年结转结余的单位资金0.00万元，占0.00%。
图1.收入预算图
三、支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度支出预算合计4978.84万元，其中：
基本支出2977.84万元，占59.81%；
项目支出2001.00万元，占40.19%；
事业单位经营支出0.00万元，占0.00%；
上缴上级支出0.00万元，占0.00%；
对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
图2.支出预算图
四、财政拨款收支预算总体情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度财政拨款收、支总预算4933.84万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少380.94万元，减少7.17%。主要原因一是2024年预算时按照财政要求，将人员类经费预算从上浮10%下降到5%；二是我部门大幅减少对以前年度预算资金的结转。
五、一般公共预算支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出预算 4933.84万元，与上年相比减少380.94万元，减少7.17%。具体情况如下：
（一）一般公共服务（类）
一般公共服务类年初预算数为4103.56万元，与上年相比减少359.40万元。其中：
1.财政事务（款）行政运行（项）。年初预算2016.56万元，与上年相比减少263.75万元，减少11.57%。变动原因一是2024年预算时按照财政要求，将人员工资预算从上浮10%下降到5%；二是2024年度预算时将“党的建设、意识形态、改革调研工作经费”和“包联驻村工作经费”从“行政运行”调整到了“一般行政管理事务”。
2.财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算205.00万元，与上年相比减少13.02万元，减少5.97%。变动原因一是2024年度预算减少“行政事业单位资产管理经费”（2023年部门预算项目及以前年度结转资金）；二是将“市本级政府采购平台运维服务费”从“一般行政管理事务”调整到“信息化建设”；三是将“党的建设、意识形态、改革调研工作经费”和“包联驻村工作经费”从“行政运行”调整到了“一般行政管理事务”。
3.财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算682.00万元，与上年相比增加145.00万元，增长27.00%。变动原因一是由于非税电子化票据使用范围扩大，系统的运维成本增加，因此，2024年“鄂尔多斯市互联网+政府缴费项目”预算金额增加；二是将“市本级政府采购平台运维服务”从“一般行政管理事务”调整到“信息化建设”。
4.财政事务（款）财政委托业务支出（项）。年初预算900.00万元，与上年相比增加233.60万元，增长35.05%。变动原因:2024年预计开展全市财务人员培训，增加相关培训费支出。
5.财政事务（款）事业运行（项）。年初预算131.00万元，与上年相比减少50.22万元，减少27.71%。变动原因一是2024年预算时按照财政要求，将人员工资预算从上浮10%下降到5%；财政局综合保障中心在2024年预算时将“保障业务运行经费”从“事业运行”调整到了“其他财政事务支出”。
6.财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算159.00万元，与上年相比减少411.00万元，减少72.11%。变动原因：我部门大幅减少对以前年度预算资金的结转。
7.纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）。年初预算10.00万元，与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是该项目为连续、固定项目。
（二）社会保障和就业（类）
社会保障和就业类年初预算数为472.67万元，与上年相比减少5.57万元。其中：
1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算136.02万元，与上年相比减少16.04万元，减少10.55%。变动原因：2024年预算时，根据财政要求，将退休人员经费预算从上浮10.00%下降到0.00%。
2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算238.67万元，与上年相比增加26.85万元，增长12.68%。变动原因：2024年我部门在职人员养老保险基数上调。
3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算70.00万元，与上年相比减少20.00万元，减少22.22%。变动原因：预计2024年退休（调出）人员较2023年减少2人。
4.其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算27.98万元，与上年相比增加3.63万元，增长14.91%。变动原因：由于人均年收入的增加，2024年缴纳2023年度残疾人就业保障金会较以前年度缴纳金额增加，因此，残疾人就业保障金预算数增加。
（三）卫生健康（类）
卫生健康类年初预算数为126.57万元，与上年相比减少1.39万元。其中：
1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算118.60万元，与上年相比减少1.79万元，减少1.49%。变动原因：2024年预算时按照财政要求，将医保经费预算从上浮10%下降到5%。
2. 行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算7.97万元，与上年相比增加0.4万元，增长5.28%。变动原因：2024年预算将医疗保险基数上调。
（四）住房保障（类）
住房保障类年初预算数231.04万元，与上年相比减少14.59万元。其中：
1.住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算231.04万元，与上年相比减少14.59万元，减少5.94%。变动原因是2024年预算时按照财政要求，将住房公积金经费预算从上浮10.00%下降到5.00%。
六、一般公共预算基本支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出预算2977.84万元，其中：
（一）人员经费2655.63万元。主要包括：基本工资680.77万元、津贴补贴804.12万元、奖金182.22万元、绩效工资144.82万元、机关事业单位基本养老保险缴费238.67万元、职业年金缴费70.00万元、职工基本医疗保险缴费94.19万元、公务员医疗补助缴费32.38万元、其他社会保障缴费27.98万元、住房公积金231.04万元、其他工资福利支出13.41万元、退休费136.02万元。
（二）公用经费322.21万元。主要包括：办公费29.30万元、水费0.50万元、邮电费7.00万元、取暖费0.30万元、差旅费3.00万元、维修（护）费8.00万元、会议费3.00万元、培训费3.00万元、公务接待费3.00万元、劳务费5.00万元、委托业务费5.00万元、工会经费22.10万元、福利费46.05万元、公务用车运行维护费7.92万元、其他交通费用153.38万元、其他商品和服务支出7.46万元、生活补助7.20万元、办公设备购置11.00万元。
七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出30.72万元，其中因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出27.72万元，占90.23%；公务接待费支出3.00万元，占9.77%。具体情况如下：
一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出30.72万元，比上年预算减少0.96万元，减少3.03%；其中：
1．因公出国（境）费预算支出0.00万元，比上年预算增加0.00万元，主要原因是不存在此项内容。
2．公务用车购置及运行维护费预算支出30.72万元。其中：
（1）公务用车购置预算支出0.00万元，比上年预算增加0.00万元，主要原因是不存在此项内容。
（2）公务用车运行维护费预算支出27.72万元，比上年预算减少0.96万元，主要原因是根据自治区要求压减一般公务用车运行维护费支出。
3．公务接待费预算支出3.00万元，比上年预算增加0.00万元，主要原因是该项支出预算长年保持同一水平。
八、政府性基金预算支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度政府性基金支出预算支出0.00万元。与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是本部门无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。与上年相比增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是本部门无国有资本经营预算支出。
十、项目支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度预算安排项目16个，项目预算总金额2001.00万元。其中，财政本年拨款金额1897.00万元，财政拨款结转结余59.00万元，财政专户管理资金0.00万元，单位资金45.00万元。
十一、机构运行经费支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度机构运行经费预算支出322.21万元，与上年相比减少53.27万元，减少14.19%。主要原因是一是2024年预算时，“其他交通费用”预算经费上浮比例从10.00%降到5.00%；二是退休人员的“其他交通费用”不再发放。
十二、政府采购支出预算情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度政府采购支出预算总额1081.71万元，其中：拟采购货物支出25.69万元、拟采购工程支出0.00万元、拟购买服务支出1056.02万元。
十三、国有资产占用情况说明
鄂尔多斯市财政局共有车辆3辆，其中，一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、业务用车0辆、机要通信用车２辆、其他用车１辆等。单价50万元（含）以上的通用设备14台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。
十四、项目绩效目标情况说明
鄂尔多斯市财政局2024年度填报绩效目标的预算项目16个，公开项目16个，公开项目占全部预算项目的100.00%。公开填报绩效目标的项目预算2001.00万元，占全部项目预算的100.00%。
第三部分 名词解释
一、财政拨款：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。
二、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
三、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。
四、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以外的收入，包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入及其他收入（包含债务收入、投资收益等）。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。
七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。
八、“三公”经费：指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
九、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。
第四部分 预算公开联系方式及信息反馈渠道
本部门预算公开信息反馈和联系方式：
联系人：王雅珂 联系电话：0477-8581696
第五部分 2024年度鄂尔多斯市财政局预算表
详见附表：2024年鄂尔多斯市财政局部门预算公开表。